決策情景視角下專利權(quán)價(jià)值評估體系構(gòu)建研究

2021年10月，國務(wù)院發(fā)布的《“十四五”國家知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和運(yùn)用規(guī)劃》中明確提到，要全面加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，健全知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估體系。建立一套科學(xué)且完整的專利權(quán)價(jià)值評估體系，對于加強(qiáng)專利權(quán)的有效保護(hù)、激發(fā)專利權(quán)交易市場活力、營造一個(gè)有利于創(chuàng)新投資的環(huán)境等，均具有深遠(yuǎn)的意義。隨著我國政府對知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估重視度的不斷提升，我國專利權(quán)價(jià)值評估的內(nèi)容和形式逐漸得到規(guī)范，但相關(guān)的價(jià)值評估體系仍不完善。本文旨在從決策情景的視角出發(fā)，探討專利權(quán)價(jià)值評估體系的構(gòu)建問題，通過考慮不同決策情景的特點(diǎn)和價(jià)值評估實(shí)際影響因素，構(gòu)建具有操作性和實(shí)踐性的評估方案，以幫助評估人員提高評估結(jié)果的科學(xué)性和說服力，為我國創(chuàng)新型國家建設(shè)提供有力的支持。

一、專利權(quán)的決策情景

第一，專利權(quán)轉(zhuǎn)讓。根據(jù)國家知識產(chǎn)權(quán)局于2024年4月發(fā)布《2023年中國專利調(diào)查報(bào)告》，我國國內(nèi)有效專利許可率持續(xù)攀升，中國專利轉(zhuǎn)化運(yùn)用穩(wěn)中有進(jìn)，其中企業(yè)專利轉(zhuǎn)讓率最高。

第二，專利權(quán)許可。該行為指的是授權(quán)方將其專利技術(shù)的使用權(quán)授予受讓方，同時(shí)根據(jù)授權(quán)范圍向受讓方收取相應(yīng)的使用費(fèi)。在本情景中，交易雙方之間并非買賣關(guān)系，而是受讓關(guān)系，且僅發(fā)生專利使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，而非所有權(quán)轉(zhuǎn)移，受讓方在該專利技術(shù)中獲取收益的期限由合同約束，而非無限制長期受益。

二、專利權(quán)價(jià)值評估的影響因素

（一）技術(shù)因素

專利權(quán)價(jià)值評估中的技術(shù)因素主要有創(chuàng)新與先進(jìn)程度、發(fā)展階段、技術(shù)競爭優(yōu)勢等。專利的創(chuàng)新性和先進(jìn)性是其價(jià)值的重要體現(xiàn)，技術(shù)越先進(jìn)、越具有創(chuàng)新性，其市場競爭力越強(qiáng)，價(jià)值也越高。同時(shí)技術(shù)的發(fā)展階段也會(huì)影響其價(jià)值，處于成熟階段的專利技術(shù)相對更加穩(wěn)定可靠，價(jià)值也更高。

（二）法律因素

法律因素對專利權(quán)價(jià)值評估的影響主要包括權(quán)屬的完整性與法律保護(hù)的有效性兩方面。通常一項(xiàng)專利在法律上的狀態(tài)越靠后，其穩(wěn)定性越高，價(jià)值也越大；發(fā)明專利由于經(jīng)過實(shí)質(zhì)性審查，技術(shù)含量較高，價(jià)值相對實(shí)用新型專利、外觀專利等也較高；專利申請權(quán)利要求書中的權(quán)利要求越完整，對專利權(quán)人的保護(hù)越全面，價(jià)值也越高；已獲批準(zhǔn)的專利如果已經(jīng)過異議程序且異議不成立，其效力的可靠性高，評估價(jià)值也相對較高。

三、專利權(quán)價(jià)值評估中面臨的問題

（一）評估方法問題

目前常用的專利權(quán)價(jià)值評估方法有收益法、市場法以及成本法等，不同方法對應(yīng)的專利權(quán)價(jià)值評估流程不同，適用的場景也不同，這需要評估人員根據(jù)具體的專利權(quán)評估情況進(jìn)行選擇。但部分人員缺乏對不同場景的準(zhǔn)確分析，在評估方法的選擇上存在單一化，容易導(dǎo)致評估結(jié)果不夠準(zhǔn)確和完整。

（二）參數(shù)設(shè)置問題

第一，參數(shù)選擇不合理。在評估過程中，部分參數(shù)的設(shè)定可能過于依賴評估人員的主觀判斷，如收益預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整系數(shù)等。這些參數(shù)的設(shè)定如果缺乏客觀依據(jù)和充分的市場調(diào)研，就可能導(dǎo)致評估結(jié)果偏離實(shí)際情況。第二，參數(shù)量化不準(zhǔn)確。在評估過程中，部分參數(shù)的量化可能缺乏科學(xué)的方法和模型支持，如專利權(quán)的保護(hù)范圍、技術(shù)成熟度等，這些參數(shù)的量化如果僅憑經(jīng)驗(yàn)或簡單比較，就可能導(dǎo)致評估結(jié)果不夠準(zhǔn)確。

四、決策情景視角下專利權(quán)價(jià)值評估體系的構(gòu)建

（一）評估的價(jià)值類型選擇

非產(chǎn)權(quán)變動(dòng)類決策情景主要包括質(zhì)押、訴訟、財(cái)務(wù)報(bào)告，其往往存在更多的特殊要求。在質(zhì)押融資情景下，相關(guān)主體不僅關(guān)注專利權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和發(fā)展前景，還關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理，如違約道德風(fēng)險(xiǎn)、專利權(quán)變現(xiàn)價(jià)值估計(jì)等，所以在價(jià)值評估中應(yīng)更為謹(jǐn)慎，可以根據(jù)實(shí)際情況選用清算價(jià)值、市場價(jià)值或抵押價(jià)值等。在訴訟情景下，評估時(shí)需兼顧當(dāng)前市場價(jià)值與歷史侵權(quán)事件的經(jīng)濟(jì)影響，因此應(yīng)以市場價(jià)值作為依據(jù)，同時(shí)也不能忽視估值時(shí)點(diǎn)的差異性。在財(cái)務(wù)報(bào)告情景下，評估工作需緊密圍繞會(huì)計(jì)準(zhǔn)則展開，旨在精準(zhǔn)服務(wù)于財(cái)務(wù)報(bào)告的編制需求，應(yīng)重點(diǎn)選用市場價(jià)值、公允價(jià)值等。

（二）評估方法的選用

專利權(quán)價(jià)值評估方法的選擇需緊密圍繞評估目的、預(yù)設(shè)假設(shè)及價(jià)值類型等核心要素，以確保評估方法與具體情境的有效契合。

在專利權(quán)許可情景下，確定許可方式及費(fèi)率可采用更為靈活的策略。一方面，可借鑒現(xiàn)有專利許可合同，結(jié)合自我經(jīng)濟(jì)行為特點(diǎn)及評估對象的具體情況，通過合理調(diào)整來設(shè)定許可費(fèi)用。另一方面，也可借鑒轉(zhuǎn)讓情境下的經(jīng)濟(jì)收益預(yù)測方法，對合同期限內(nèi)可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)收益進(jìn)行現(xiàn)值計(jì)算，從而確定許可費(fèi)率。在此情境下，市場法與收益法均發(fā)揮重要作用，前者提供市場參考，后者則基于未來收益進(jìn)行精準(zhǔn)評估。

在專利權(quán)質(zhì)押融資情景中，雙方不僅關(guān)注被質(zhì)押專利權(quán)未來的經(jīng)濟(jì)收益，還關(guān)注未來經(jīng)營情況、違約概率、質(zhì)押物變現(xiàn)價(jià)值等，因此應(yīng)采用收益法進(jìn)行評估最為合理，必要的時(shí)候以市場法作為輔助。

文章來源：  《河南經(jīng)濟(jì)報(bào)》   http://www.00559.cn/w/qt/34236.html